Кредит и виды кредитования

Дата публикации: 17 января 2018 в 16:45

Согласно словарю иностранных слов кредит — (лат. creditum — заём от лат. credo — верю, доверяю) — особенная форма движения стоимости, продажа товаров с отсрочкой платежа или передача на срок денег (материальных ценностей) при условии их возврата. За предоставление кредита взимается процент.

Словарь бизнес терминов (и не только он) к принципам кредитования относит следующие:

— возвратность;

— платность;

— срочность;

— материальная обеспеченность;

— целенаправленность.

Форм, типов, видов, подвидов и разновидностей кредитов существует множество. Остановимся на основных.

По характеру ссуженной стоимости

Из трех форм кредитования по характеру ссуженной стоимости самой большой известью и популярностью может похвастаться денежная форма. Деньги, являясь одновременно не только общепринятым эквивалентом при обмене, но и универсальным средством платежей и обращения, стали тому причиной. На денежное кредитование оказывает влияние множество факторов: ситуация в макро- и микроэкономике, уровень инфляции, занятость населения и др. К этой форме кредитования обращаются не только частные лица и предприятия, но и государства.

Товарной форме кредитования по праву принадлежит звание самой древней. Именно она была прародительницей денежной формы. Как видно из названия данное кредитование предполагало передачу товаров, представляющих ценность (зерна, меха, скота и пр.) во временное пользование. Возврат осуществлялся аналогичным имуществом, с заранее оговоренным естественным приростом. Сегодня к товарной форме кредита можно отнести отсрочку платежа при поставке товарно-материальных ценностей, продажа в рассрочку, различные виды аренды (проката) имущества, использование оборудования на основании лизинговых договоров. Собственностью заемщика товары становятся при полном погашении кредита и уплаты процентов.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита дает возможность предоставлять кредит в виде товара, а возвращать деньгами или наоборот. Популярна при международном кредитовании слаборазвитых стран, так как дает возможность предоставленные заемные средства вернуть в виде сырья или товаров.

В зависимости от кредитора

Форма кредита, в зависимости от того кто выступает кредитором в кредитной сделке, может быть:

— банковская;

— хозяйственная (коммерческая);

— государственная;

— международная;

— гражданская (частная, личная).

По целому ряду причин банковская форма кредита наиболее распространена.

Хозяйственную (коммерческую) форму кредита могут называть иногда вексельным кредитом. Основу данного кредита составляет отсрочка предприятием—продавцом оплаты товара, и предоставление предприятием—покупателем векселя, который является долговым обязательством по оплате стоимости покупки по истечении оговоренного срока.

Само название государственная форма кредита предполагает, что кредитором выступает государство. При этом не следует путать государственный кредит с государственным займом, где посредством размещения облигаций, обязательств и пр. государство становиться заемщиком.

Отличительная черта международной формы кредитования — наличие в составе участников кредитных отношений иностранного субъекта.

При кредитовании между частными лицами доверие, играет решающее значение, ссуда может быть даже беспроцентной, а срок такого кредита не является жестким.

По обеспеченности

— обеспеченные — это те кредиты, возврат, которых гарантирован не только платежеспособностью заемщика на момент оформления ссуды. Варианты обеспеченности: поручительство или залог;

— необеспеченные, к ним относятся займы без обеспечения, а именно беззалоговые ссуды без гарантов и поручителей;.

— частично обеспеченные, к таковым относят кредиты с залогом, покрывающим лишь часть средств, требуемых для погашения кредита, или гарант (поручитель) ручается за выплату только части долга.

По расчету

Различают следующие виды кредитов:

— Процентные — самый популярный и наиболее распространенный.

— Беспроцентные — это скорее маркетинговый ход. Чаще всего его предлагаю при покупке товаров народного потребления. При этом заключается договор между банком и магазином, и проценты платит продавец, как правило, включающий плату за кредит в цену товара.

— С фиксированной платой. Это достаточно редкая форма сделки. При ее заключении должник обязуется выплатить фиксированную плату за пользование кредитом, которая не меняется при досрочном погашении кредита.

В свою очередь, процентные кредиты в зависимости от ставки могут быть:

— ролловерные — кредиты с плавающей кредитной ставкой. Ставка может изменяться в зависимости от рыночных колебаний. В большинстве случаев применяется к долгосрочным кредитам.

— с фиксированной процентной ставкой — оговоренный процент за пользованием кредитом, который не меняется на протяжении действия кредитного договора. Ссуда выдается под оговоренный процент от выдачи до последнего платежа.

— смешанный тип — включает как изменяемую так и фиксированную процентную ставку.

По срокам

Здесь могут существовать некоторые различия между странами по отношению кредитов к тому или иному виду:

1) краткосрочные западные страны (и Украина, в том числе) относят к таким кредитам займы сроком до 1 года, в РФ это кредиты до 6 месяцев;

2) среднесрочные — 1-3 (реже 5) лет на Западе, до 1 года в Украине;

3) долгосрочные — на 3 (5) лет в европейских странах и более года в Украине.