Все о кредите: функции, принципы, виды и формы кредитования

Что такое кредит, его виды и функции кредитования

Кредит — это общественные отношения между экономическими субъектами, которые возникают в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на основе возвратности, платности и добровольности. Благодаря кредиту стоимость переходит от кредитора, который не использует ее, к заёмщику, который испытывает в ней потребность.

Сущность кредита составляют следующие признаки кредитных отношений:
— участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельны: нести экономическую ответственность по своим обязательствам; иметь в собственности определеннее ресурсы и свободно ими распоряжаться; их экономическое положение должно базироваться на самодостаточности и самоокупаемости;

— отношения между кредитором и заемщиком являются равноправными и добровольными;

— владелец ценностей при ссудных отношениях остается неизменным;

— кредитные отношения являются стоимостными, так как возникают ввиду движения стоимости (денег или материальных ценностей).

Необходимость кредита

Свободные ресурсы, которые высвобождаются в одних отраслях, могут быть использованы в других. Это связано с неодинаковым временем производства и реализации продукции в разных экономических сферах. Также необходимость кредита обусловлена необходимостью в дополнительных суммах из-за коммерческой организации управления предприятиями в рыночных условиях. Очень важна роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, работающих в сезонных условиях снабжения, реализации или производства. Важным является кредитование в инвестиционных проектах.

Функции кредита

Основные функции кредита — перераспределительная, создания кредитных орудий обращения; воспроизводственная и стимулирующая.

Перераспределительная функция состоит в том, что материальные и денежные ресурсы, находящиеся в собственности экономических субъектов, через кредит перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, оставляя их в собственности первичных обладателей.

Функция кредита, связанная с созданием кредитных орудий обращения, проявляется в обеспечении условий для эффективного регулирования оборота денег.

Воспроизводственная функция кредита заключается, во-первых, в том, что кредит обеспечивает заемщика необходимым капиталом для ведения производства или предпринимательской деятельности. Во-вторых, созданные для производства условия влияют на производство товаров и формирование цен.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитуемое производство получает возможность развиваться без наличия собственных денежных средств.

Принципы кредитования

Основными, наиболее признанными являются следующие принципы кредитования:
— целевое назначение ссуды;
— срочность передачи средств кредитором заемщику;
— возвратность заемщиком средств кредитору в полном объеме;
— обеспеченность кредита;
— платность пользования заемными средствами.

Целевое назначение кредита состоит в том, что экономические субъекты, вступающие в кредитные отношения, должны заранее отчетливо определить цель, на которую будут использовать заемные средства.
Срочность ссуды предусматривает, что свободные средства кредитора передаются заемщику на определенный срок, который стороны должны согласовать при вступлении в кредитные отношения.

Возвратность ссуженной стоимости кредитору предполагает то, что заемщик должен вернуть кредитору весь объем полученных средств.

Обеспеченность заключается в принятии кредитором дополнительных мер по обеспечению возврата ссуды в определенные сроки. Обеспечением займа может быть имущество (недвижимое, движимое, ценные бумаги, валютные ценности), которое берется в залог, а также обязательство третьего лица погасить долг кредитору (гарантии, поручительства).

Платность пользования ссудой состоит в том, что заемщик, кроме возврата основной суммы долга, платит дополнительные средства в форме процентов.

Виды кредита:

  • автокредит – предназначен для покупки транспортного средства, которое является также залогом;
  • акцептно-рамбурсный кредит — форма кредитования экспортно-импортных операций;
  • банковский кредит — предоставление средств кредитополучателю как правило кредитным учреждением (банком) на определенных условиях;
  • государственный кредит – экономические отношения между государством и юридическими, физическими лицами либо другим государством;
  • займ – временная передача собственности с ее последующим возвращением;
  • ипотечное кредитование — выдается под залог недвижимости;
  • коммерческий кредит — предоставляется предприятиями друг другу;
  • кредит для юридических лиц – выдается юридическому лицу;
  • ломбард — коммерческая организация, которая предоставляет займы под залог вещей или движимого имущества;
  • межбанковский кредит – предоставляется одним банком другому;
  • международный кредит — предоставление валютных и товарных ресурсов в сфере международных экономических отношений на условиях кредитования;
  • микрокредитование – выдача небольших кредитов субъектам, которые не могут взять кредит в банке;
  • инвестиционный налоговый кредит – дает возможность уменьшить платежи по налогу на прибыль с последующей выплатой кредита и процентов;
  • потребительский кредит – предоставляется для приобретения предметов потребления непосредственно гражданам;
  • револьверная ссуда — возобновляется автоматически, вводится в действие по кредитной карточке;
  • синдицированный кредит — в рамках единого кредитного соглашения кредит предоставляют минимум два кредитора;
  • экспортный кредит – предоставляется в процессе экспорта.

Формы кредита

В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная форма кредита предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (в том числе лизинг), предоставлении вещей или приборов в прокат, погашении межгосударственных долгов поставками товаров и тому подобное.

Лизинг – одна из товарных форм кредитования, при которой предприятиями приобретаются основные фонды или физическими лицами — очень дорогие товары.

Денежная форма кредита — передача во временное пользование определенного количества денег. В денежной форме предоставляют свои ссуды банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др. Широко использует денежную форму кредита населения — при размещении сбережений в банковские депозиты, получении ссуд в банках и тому подобное.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, если погашение товарных ссуд осуществляется в денежной форме и наоборот – кредит предоставлялся деньгами, а возвращается в виде товара

В зависимости от размера процентной ставки выделяют кредиты с положительной процентной ставкой, беспроцентные кредиты и кредиты с отрицательной процентной ставкой.

Добавить комментарий

Получить кредит онлайн
PGlmcmFtZSB3aWR0aD02ODAnIGhlaWdodD0nNTg1JyBzdHlsZT0nYm9yZGVyOm5vbmUnIGZyYW1lYm9yZGVyPScwJyBzcmM9Imh0dHBzOi8vY3JlZGl0cy5maW5saW5lLnVhLzYxOS9mb3JtZ3AvI2tpZXZ6YXlhdmthZnJhbWUiPjwvaWZyYW1lPg==